年会費24万円のJAL Luxury Card、税金は0.1%・請求書カード払いは0%でした

羊社長です。私がいま持っているカードの年会費は、合計188,100円です。

そこでふと思いました。同じくらいの年会費を、1枚の高いカードに集中させたらどうなるのか。

世の中には年会費20万円前後のカードがあります。気になったのは3枚です。

• アメリカン・エキスプレス・プラチナ・カード（メタル製・165,000円）
• ラグジュアリーカード Mastercard Gold Card（金属製・220,000円）
• JAL Luxury Card（2025年8月に誕生・242,000円）

私の目的ははっきりしています。JALマイルとLife Statusポイントです。 その1点で比べました。

結論の表（年3,000万円を通した場合）

驚きました。高い2枚が、いまの19,800円のカードに負けています。

① アメックス・プラチナ ── JALマイルだと最下位でした

年会費165,000円。メタル製で、特典の厚さでは文句のつけようがないカードです。

ポイントは100円で1ポイント。ここだけ見れば立派です。

問題は、JALマイルへの移行レートでした。

メンバーシップ・リワード・プラス登録時
  2,500ポイント → 1,000マイル（JAL）

つまり 100円 = 1ポイント なので
  250,000円 = 2,500ポイント = 1,000マイル
  → 250円で1マイル ＝ 0.4%

いまのJALカード（100円1マイル）の4割以下です。

ANAマイルなら話が変わります。「メンバーシップ・リワード ANAコース」（年間参加費5,500円）に入れば1,000ポイント＝1,000マイル。こちらは1.0%です。ただし年間の移行上限があります。

私はいまマリオットボンヴォイ アメックスを持っていますが、あれはマリオットのポイントが直接貯まるカードなので、話がまったく別です。

② ラグジュアリーカード Gold ── 数字のカラクリがあります

年会費220,000円。ステンレスとカーボンでできた、本物の金属カードです。

公式には「ポイント還元率1.5%」と書かれています。ところが、マイルにすると数字が落ちます。

※ 公式のシミュレーション（月50万円利用＝年600万円）で、年間54,000マイル。600万円÷54,000マイル＝111円で1マイル＝0.9%。同じ条件のキャッシュバックは年90,000円＝1.5%。

マイル交換に上限がないのは良いところです。公式に「マイル交換数に上限はございません」と明記されています。上限で止まるカードがあることを考えると、これは価値があります。

それでも、0.9%では1.0%のJALカードに勝てません。年会費が11倍あってもです。

③ JAL Luxury Card ── これだけは、勝ちます

2025年8月に誕生した、JALとラグジュアリーカードの提携カードです。これは本物でした。

効いているのは「1,000万円ごとに75ポイント」です

これは他のJALカードにない仕組みです。マイルとは別に、決済額そのものでLife Statusポイントが積まれます。

年3,000万円の場合

【JALカード CLUB-Aゴールド】
  300,000マイル ÷ 2,000 × 5 ＝ 750 LSP

【JAL Luxury Card】
  375,000マイル ÷ 2,500 × 5 ＝ 750 LSP
  3,000万円 ÷ 1,000万円 × 75 ＝ 225 LSP（追加）
                        合計    975 LSP

※ マイル1単位あたりのLSPは、JALカード（2,000マイルで5）よりJAL Luxury Card（2,500マイルで5）の方が不利です。それでも還元率が高いぶんで並び、追加の75ポイントで差がつきます。

Five Star（Life Statusポイント6,000）までの距離で見ます。私はいま721です。

1年半以上、短くなります。

年会費の差は、マイルの増分でほぼ消えます

マイルの増分だけで年会費の差が消えて、残りが丸ごと得になります。

Limitedは、JGCへの近道かもしれません

完全招待制の「Limited」（599,500円）には、驚く特典があります。

JMBサファイアはJALグローバルクラブの入会資格です。つまりLife Statusポイントを1,500まで積まなくても、JGCに入れる可能性があります。

いわゆる「JGC修行」は、搭乗で50,000 FLY ON ポイントを積む必要があり、費用は数十万円と言われます。年会費599,500円で毎年それが付いてくると考えると、比べる価値はあります。

※ ただし完全招待制で、JAL Luxury Cardを一定水準使った方にのみ招待が来ます。自分から申し込むことはできません。また、JGCの入会資格や維持条件は公式でご確認ください。

🔴 ここからが本題です。罠がありました

ここまでは「通常のお買い物」の数字です。私の決済は、通常の買い物ではありません。

公式ページの「対象外のお取引」を開きました。そこに全部書いてありました。

読み直してください。

• 税金は 1.25% → 0.10%。12分の1です。Limitedなら1.50%→0.10%で15分の1
• 請求書カード払いは 0.00%。減るのではなく、ゼロです

私は請求書カード払いに年1,800万円以上を通しています。それが全部ゼロになります。

カード別・税金の扱い一覧

ついでに、手元のカードも全部調べました。この表が、今日いちばん役に立つと思います。

JALカードだけが、税金で下がりません。私が税金をJALカードで払っているのは、これが理由です。

※ ラグジュアリーカード Gold の税金の扱いは、公式サイトで明示を見つけられませんでした。公共料金については「還元率1.5%」と比較表に記載があります。同じアプラス発行のJAL Luxury Cardが税金0.1%と明記していることを考えると、申し込む前に必ずご自分で確認してください。

では、私が替えたらどうなるのか

もう一度、自分の使い方で計算し直します。

ケースA：INVOYのまま、カードだけ替える

請求書カード払い 年1,800万円 → マイル 0
税金                          → 0.10%
残りの通常決済だけ 1.25%

壊滅です。いまのJALカード（19,800円）の方が、何倍もマシです。

ケースB：請求書カード払いをWinvoiceに全部移す

「アプラス請求書カード払い Powered by Winvoice」だけは、通常のマイルが付きます。条件を公式で確認しました。

私がいま使っているINVOYは交渉して2.5%です。0.4%高くなる——と思ったのですが、それだけではありませんでした。

年1,800万円を通した場合で、実質の負担まで出します。

まだ勝ちます。ただし薄くなりました。

1マイル1円で使うなら、完全に負けます。45,000マイルは45,000円にしかならず、負担は79,036円増えるからです。マイルの使い道が決まっていない人は、この話に乗ってはいけません。

そして取引先への支払いを、全部Winvoiceに移す必要があります。INVOYで通らない支払いがあることを考えると、これは簡単ではありません。

※ 同じWinvoiceでも、ラグジュアリーカード本体だとポイント還元率はカードのグレード別で、公式には Black Diamond 2.0% ／ Gold 1.5% ／ Black 1.25% ／ Titanium 1.0% と表示されています。

そして、税金は別カードで払うことになります

税金は0.1%なので、JALカードを残して、そちらで払い続けるしかありません。

つまり「JAL Luxury Card 1枚にまとめる」ことはできません。年会費242,000円に、JALカードの19,800円が乗ります。

もうひとつ、私に刺さったところ

JAL Luxury Cardには法人決済用カードがあり、公式にこう書かれています。

・事前入金により最大9,990万円までの決済対応
・請求書カード払い Powered by Winvoice もご利用いただけます
・弥生会計やMoney Forwardなどのクラウド会計との連携も可能
・年会費を含む経費として計上することも可能です

私がいちばん困っているのは利用枠です。月100万円を超えたあたりから1枚では回らなくなり、2枚目・3枚目の年会費を払っています。

9,990万円まで通せて、請求書カード払いも中に入っているなら、その悩みは消えます。

そして法人名義なら、年会費を会社の経費にしてよいのかという論点も起きません。会社のカードで、会社が払うだけです。

それで、替えるのか

いまは替えません。理由がはっきりしました。

• 請求書カード払いを全部Winvoiceに移せるか、分かりません。移せなければゼロです。ここが決まらない限り動けません
• 手数料が2.5%から2.9%に上がり、しかもWinvoiceは非課税です。消費税の控除が取れないので、実質の負担は年79,036円増えます。マイルの増分で取り返せる計算ですが、マイルを3円で使えなければ逆転します
• 税金のぶんは、結局JALカードを残すことになります。1枚にまとまりません
• 年会費242,000円は先に出ていくお金です。マイルは後から返ってきます。資金繰りのためにカードを使っている身としては、順番が逆です
• いまのJALカードで、JGC（Three Star）には1年で届きます。急ぐ理由が薄い
• 審査があります。通る保証はありません

※【広告】自分の決済の中身で計算するには、明細が科目ごとに割れている状態が前提です。freee会計

まとめ

• アメックス・プラチナ（165,000円）はJALマイル0.4%。100円1ポイントでも、移行が2,500ポイント＝1,000マイルだからです
• ラグジュアリーカード Gold（220,000円）はマイル0.9%。「還元率1.5%」はキャッシュバックの数字です
• この2枚は、年会費19,800円のJALカード（1.0%）に負けます
• JAL Luxury Card（242,000円）は通常1.25%で、年間利用1,000万円ごとにLife Statusポイント75が追加。通常のお買い物なら勝ちます
• 🔴 ただし税金は0.10%（12分の1）。自動車税・固定資産税・法人税・ふるさと納税・国民年金・国保、すべてです
• 🔴 請求書カード払いは0.00%。減るのではなくゼロ。「アプラス請求書カード払い Powered by Winvoice」だけが例外（支払手数料2.9%・非課税／最低600円）
• ⚠️ Winvoiceの手数料は非課税なので、消費税の仕入控除が取れません。課税のINVOY（2.5%）と比べると、実質の負担差は0.4%ぶんでは済みません
• JALカードだけが、税金で下がりません（100円1マイルのまま）
• 私が替えるなら、請求書カード払いを全部Winvoiceに移し、税金はJALカードで払い続けるという形になります。1枚にはまとまりません
• 公称の還元率ではなく、自分の決済の中身で計算してください。公式の「対象外のお取引」を開くのが第一歩です

羊社長は、年会費24万円のカードを半分本気で検討して、「対象外のお取引」の1行で止まりました。調べてよかったと思っています。