カードの明細に出てくるものを、全部経費にしていませんか。うちは4種類を外しています

羊社長です。会社の経費を自分のカードに寄せています。だから明細には、会社のものと自分のものが混ざって出てきます。

明細をそのまま会計ソフトに流すと、経費でないものまで経費になります。うちが外しているものを、全部書きます。

▶︎ 動画でも話しています：ひとり社長の経理を月イチで回す手順

5分で全部話しています。音だけでも分かります。

① カードの引落そのもの

明細の中に、こういう行が入っています。

前回分口座振替金額   −○○○,○○○円

これは「先月ぶんを銀行から引き落としました」という行です。経費ではありません。

マイナスの行なので合計には効きませんが、件数には入ります。件数で突き合わせているときに、ここで1件ずれます。

会社のカードではなく自分のカードを使っているので、個人で入っている保険も同じ明細に出ます。

うちは生命保険が4本あって、毎月引き落とされます。これは会社の取引ではないので、仕訳を作りません。

毎月の照合で「未計上」として出てきますが、それが正常です。「出てきたから計上しなきゃ」とやると間違えます。

大事なのは、一度決めたら毎月同じにすることです。今月は外して来月は入れる、をやると帳簿が合わなくなります。

ここは少しだけ考え方が要ります。

❌ チャージした金額を交通費にする
✅ チャージは計上しない。Suicaで何に使ったかを別に見て、そこで交通費にする

チャージは「財布にお金を入れただけ」です。使った時点ではありません。

1万円チャージして3,000円しか乗っていなければ、交通費は3,000円です。チャージ額で計上すると、7,000円を多く経費にしたことになります。

Suicaの利用明細は別に取れるので、そちらを見て交通費にしています。

買ったあとに返金されたものは、差し引きゼロなので計上しません。

うちでは59,999円の買い物が、9日後に全額返金されました。明細には「買った行」と「返ってきた行」の2つが出ます。

❌ 買った行だけ計上する      → 経費が59,999円増える
❌ 両方計上する              → 件数が2件増えるだけで、金額は合う
✅ どちらも計上しない        → これが一番すっきりします

両方計上しても金額は合いますが、帳簿に意味のない行が2つ残ります。あとから見たときに「これは何だ」となるので、うちは両方とも入れません。

ここは間違えやすいところです。

明細	判断
同じ日・同じ店・同じ金額が2行	本物のことがある

うちの場合、同じ通信会社の同じ金額が毎月2行出ます。重複ではなく、2契約あるから2行です。携帯の回線も複数あるので、同じことが起きます。

「同じ日・同じ金額だから重複」で消すと、本物を1件消します。消す前に、契約が何本あるか確かめてください。

やっているのは、除外するものの一覧を作っておくことだけです。

相手先の名前 → 経費にする / しない
これを一度決めて、毎月そのとおりに処理する

新しい相手先が出てきたときだけ、判断します。月に数件です。

この一覧があると、Claude Codeに「この明細を仕訳にして」と渡したときに、外すべきものを自動で外してくれます。毎月ゼロから考えなくて済みます。